Списание долгов: что реально спишут при банкротстве, а что останется

⏱ Время чтения: 8 минут

Кратко

• Какие долги списываются: кредиты и займы (включая микрозаймы), долги по распискам, задолженность по ЖКХ, налоги и пени, долги по поручительствам. Даже если сумма составляет миллионы рублей — это не препятствие для списания при добросовестном прохождении процедуры.
• Какие долги НЕ списываются никогда: алименты, компенсация вреда жизни и здоровью, моральный вред, текущие платежи (налоги и коммунальные услуги, возникшие после подачи заявления о банкротстве), субсидиарная ответственность (в ряде случаев), штрафы по уголовным делам. Также не списываются долги, о которых должник умышленно умолчал в заявлении, и требования, о которых кредиторы не знали и не должны были знать к моменту завершения процедуры (ст. 213.28 Закона о банкротстве).
• Когда суд отказывает в списании даже по «списываемым» долгам: если выявлены признаки недобросовестности — сокрытие имущества, переоформление активов на родственников перед банкротством, предоставление ложных сведений о доходах, фиктивное или преднамеренное банкротство.
• Списание долгов участникам СВО: с 1 января 2026 года банки могут признавать безнадёжными для целей налога на прибыль любую задолженность участников СВО и членов их семей, прекращённую по основаниям Федерального закона № 377-ФЗ.
• Как происходит списание: после завершения процедуры реализации имущества суд выносит определение об освобождении гражданина от дальнейшего исполнения требований кредиторов. Это касается всех долгов, включённых в реестр и не погашенных в ходе процедуры, за исключением прямо установленных законом случаев (ст. 213.28 Закона о банкротстве).

«Скажите честно: какие долги реально спишут, а какие останутся?» — это самый частый вопрос, который я слышу от клиентов, решившихся на банкротство. И это правильно: прежде чем начинать процедуру, нужно понимать, с чем вы выйдете из неё.

Многие ошибочно полагают, что банкротство списывает все долги без исключения. Это не так. Закон действительно освобождает от большинства обязательств, но есть чётко очерченный круг долгов, которые останутся с человеком навсегда — даже после признания его банкротом (ст. 213.28 Закона о банкротстве). Кроме того, если вы действовали недобросовестно — скрывали имущество, переоформляли активы на родственников, предоставляли ложные сведения, — суд может отказать в списании даже тех долгов, которые в обычной ситуации списываются.

В этой статье я разберу: какие долги списываются при банкротстве, а какие — нет, как происходит сама процедура списания, что делать, если суд отказал в освобождении от долгов, какие особенности есть у внесудебного банкротства через МФЦ, а также расскажу о специальных правилах списания долгов для участников СВО, действующих с 1 января 2026 года. Вы получите полную и честную картину того, на что можно рассчитывать, а что останется с вами после процедуры.

Если вы только начинаете разбираться в теме, обратитесь к опытному адвокату по банкротству — это поможет избежать типичных ошибок на старте.

Как происходит списание долгов при банкротстве (простое определение)

Списание долгов при банкротстве — это юридическое прекращение обязательств гражданина перед кредиторами в связи с невозможностью их погашения. Процедура регулируется Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

После завершения процедуры реализации имущества арбитражный суд выносит определение об освобождении гражданина от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе по тем долгам, которые не были заявлены в процедуре. Это общее правило закреплено в статье 213.28 Закона о банкротстве.

Простыми словами: если вы добросовестно прошли процедуру, не скрывали имущество и не совершали незаконных действий, суд выносит решение — и ваши долги перед кредиторами, которые не успели погасить за счёт проданного имущества, считаются погашенными. Коллекторы и банки больше не имеют права их требовать. Исполнительные производства у судебных приставов прекращаются.

Списание долгов через МФЦ (внесудебное банкротство): процедура работает по схожему принципу. После подачи заявления и истечения 6 месяцев гражданин признаётся банкротом, а его обязательства считаются прекращёнными. Но перечень несписываемых долгов здесь такой же, как и при судебном банкротстве.

Какие долги списываются при банкротстве

Если процедура прошла законно и без злоупотреблений, долги списываются полностью. Подлежат списанию (ст. 213.28 Закона о банкротстве):

Даже если сумма долгов составляет миллионы рублей — это не препятствие для списания при добросовестном поведении должника.

Из практики: у клиента было 4 кредита на общую сумму 2,3 млн рублей, долг по ЖКХ 80 000 рублей и задолженность по налогам 45 000 рублей. После завершения процедуры банкротства все эти долги были списаны. Единственное, что осталось, — алименты на ребёнка от первого брака, которые он продолжал платить.

Какие долги НЕ списываются при банкротстве

Закон прямо запрещает списывать определённые категории долгов. Они остаются с должником навсегда, даже после признания банкротом (ст. 213.28 Закона о банкротстве).

Важные разъяснения по несписываемым долгам

Алименты и вред жизни и здоровью. Граждане, обязанные возместить вред, причинённый жизни и здоровью, сохраняют свои права даже в случае признания должника банкротом. Эта обязанность не списывается в соответствии со статьёй 213.28 127-ФЗ.

Долги, о которых кредиторы не знали. Освобождение гражданина от обязательств не распространяется на требования кредиторов, о наличии которых они не знали и не должны были знать к моменту принятия определения о завершении реализации имущества гражданина (ст. 213.28 Закона о банкротстве). Это означает, что если вы «забудете» указать какой-то долг в заявлении, этот долг не спишется. Поэтому составлять список кредиторов нужно максимально полно.

Текущие платежи. Это долги, возникшие после даты подачи заявления о признании банкротом. Например, если вы подали заявление 1 марта, а 15 марта вам пришла квитанция за коммунальные услуги — этот долг не спишется. Его придётся платить. То же касается налогов, начисленных после подачи заявления.

Субсидиарная ответственность. Если должник является контролирующим лицом юридического лица (например, генеральным директором), которое обанкротилось, и его привлекли к субсидиарной ответственности, этот долг может не списаться. Здесь много нюансов, и в каждом случае нужна отдельная консультация адвоката по банкротству.

Когда суд отказывает в списании даже «списываемых» долгов

Даже если ваши долги относятся к категории «списываемых», суд может отказать в освобождении от них, если выявлены признаки недобросовестности. Основания для неприменения правил об освобождении от долгов регламентируются статьёй 213.28 Закона о банкротстве.

Важный нюанс: перечень оснований для отказа в списании долгов не является исчерпывающим. На практике основанием для отказа служит любое недобросовестное поведение должника, и суды руководствуются общими положениями о добросовестности (ст. 10 ГК РФ). Добросовестность — единственный критерий освобождения или отказа в освобождении должника от обязательств.

Из практики: ко мне обратился клиент, который за год до банкротства переоформил свой дорогой автомобиль на брата. Финансовый управляющий оспорил эту сделку, автомобиль вернули в конкурсную массу и продали на торгах. А клиенту суд отказал в списании остатка долгов — они остались висеть на нём. Если бы он не пытался скрыть имущество, долги были бы списаны полностью.

Поэтому, если вы сомневаетесь в своих действиях, лучше заранее проконсультироваться с профессиональным адвокатом по банкротству.

Списание долгов участникам СВО

Для участников специальной военной операции и членов их семей действуют особые правила списания долгов.

Что изменилось с 1 января 2026 года: С 1 января 2026 года вступил в силу Федеральный закон от 31.07.2025 № 298-ФЗ, который внёс изменения в статью 266 Налогового кодекса РФ. В соответствии с ним безнадёжными долгами (нереальными к взысканию), учитываемыми в составе расходов при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций, признаются суммы денежных обязательств, прекращённых по всем основаниям, указанным в Федеральном законе от 07.10.2022 № 377-ФЗ.

Что это значит на практике: Банки получили возможность признавать безнадёжными и списывать для целей налогообложения любую задолженность участников СВО и членов их семей, которая прекращена по основаниям, установленным законом № 377-ФЗ. Это значительно упрощает процесс списания долгов для данной категории граждан и снижает налоговую нагрузку на банки, что стимулирует их к более активному списанию таких долгов.

Кто может воспользоваться льготой: лица, призванные на военную службу по мобилизации; лица, принимающие участие в СВО; члены их семей.

Из практики: участник СВО имел кредит в банке на 350 000 рублей. После возвращения он обратился в банк с заявлением о списании долга на основании закона № 377-ФЗ. Банк признал задолженность безнадёжной и списал её. Процедура банкротства для этого не потребовалась — достаточно было заявления в банк с подтверждением статуса участника СВО.

Что делать, если суд отказал в освобождении от долгов

Отказ в освобождении от долгов — не приговор. Вот что можно сделать:

1. Подать апелляционную жалобу. Если вы не согласны с определением суда, его можно обжаловать в вышестоящем суде (апелляции) в течение месяца с даты вынесения.
2. Устранить причины отказа и подать новое заявление. Если отказ связан с недобросовестным поведением (например, вы не указали какой-то долг), можно исправить ошибки и подать новое заявление о банкротстве. Но помните, что повторное собственное банкротство возможно только через 5 лет (ст. 213.30 Закона о банкротстве). Исключение — если инициатором выступают кредиторы.
3. Заключить мировое соглашение. Если кредиторы согласны, можно заключить мировое соглашение на условиях, которые вас устраивают.
4. Проконсультироваться с юристом. В каждом конкретном случае причины отказа уникальны. Нужно разбираться с документами и вырабатывать стратегию. Вы можете получить персональную консультацию адвоката Колпакова.

Риски и подводные камни

Частые ошибки

• Ошибка 1. Думают, что банкротство списывает все долги без исключения. Нет. Алименты, вред жизни и здоровью, моральный вред, текущие платежи не списываются никогда.
• Ошибка 2. Скрывают имущество, надеясь, что «не найдут». Финансовый управляющий делает запросы во все государственные органы. Сокрытие обязательно выявится и приведёт к отказу в списании долгов.
• Ошибка 3. «Забывают» указать некоторых кредиторов. Если кредитор не был указан, его долг не спишется (ст. 213.28). Причём кредитор может предъявить требования уже после завершения процедуры.
• Ошибка 4. Не различают банкротство и списание долгов по закону № 377-ФЗ (для участников СВО). Для списания долга участнику СВО не нужно проходить банкротство. Достаточно заявления в банк с подтверждением статуса.
• Ошибка 5. Начинают процедуру, не понимая, какие долги останутся. Если у вас большая задолженность по алиментам, банкротство их не спишет. Но оно может быть полезно, чтобы списать кредиты и сосредоточиться на выплате алиментов.

Вопросы и ответы (FAQ)

1. Какие долги списываются при банкротстве физического лица?

Кредиты и займы, долги по распискам, задолженность по ЖКХ, налоги и пени, долги по поручительствам, административные штрафы (не уголовные). Даже если сумма составляет миллионы рублей — это не препятствие для списания при добросовестном прохождении процедуры.

2. Какие долги не списываются при банкротстве физического лица?

Алименты, компенсация вреда жизни и здоровью, моральный вред, текущие платежи (налоги и коммунальные услуги, возникшие после подачи заявления о банкротстве), субсидиарная ответственность (в ряде случаев), штрафы по уголовным делам, а также долги, о которых должник умышленно умолчал в заявлении (ст. 213.28 Закона о банкротстве).

3. Можно ли списать долги без банкротства?

Да, для отдельных категорий граждан есть особые основания. Например, участники СВО могут списать долги по кредитам на основании Федерального закона № 377-ФЗ без процедуры банкротства. Также долги могут быть списаны при истечении срока исковой давности (3 года) или смерти должника при отсутствии наследства.

4. Списываются ли налоги при банкротстве?

Да, налоги и пени, возникшие до подачи заявления о банкротстве, списываются наравне с другими долгами. Исключение — текущие налоги, начисленные после даты подачи заявления (ст. 213.28).

5. Списываются ли долги по ЖКХ при банкротстве?

Да, задолженность по коммунальным услугам, возникшая до подачи заявления о банкротстве, списывается. Текущие платежи за коммунальные услуги, начисленные после подачи заявления, не списываются.

6. Что будет с долгами после завершения процедуры банкротства?

Большинство долгов считаются погашенными. Кредиторы теряют право требовать их исполнения. Исполнительные производства прекращаются. Алименты и другие несписываемые долги сохраняются. Если суд выявил недобросовестность, может отказать в освобождении от долгов полностью (ст. 213.28).

7. Как списать долги участнику СВО?

Обратитесь в банк с заявлением о списании долга и приложите документы, подтверждающие статус участника СВО. Банк обязан рассмотреть заявление. Если отказывает — обращайтесь к финансовому уполномоченному или в суд. С 1 января 2026 года банки могут признавать такие долги безнадёжными для целей налогообложения, что стимулирует их к списанию.

8. Списываются ли долги по распискам?

Да, если расписка оформлена надлежащим образом и долг включён в реестр требований кредиторов. При этом кредитор (физическое лицо) должен заявить свои требования в рамках процедуры банкротства. Если он этого не сделал, долг может не списаться (п. 4, 5 ст. 213.28).

9. Что будет, если я скрою имущество при банкротстве?

Суд откажет в освобождении от долгов (ст. 213.28). Кроме того, сокрытие имущества может быть расценено как административное правонарушение (ст. 14.13 КоАП РФ) или уголовное преступление (ст. 195, 196, 197 УК РФ).

10. Можно ли пройти банкротство и списать долги, если нет имущества?

Да, это самый частый случай. Если у гражданина нет недвижимости (кроме единственного жилья), нет автомобиля, нет официальных доходов, процедура всё равно проводится, после чего долги списываются. Отсутствие имущества — не основание для отказа.

Вывод

Банкротство — это мощный, но не универсальный инструмент списания долгов. Он позволяет законно избавиться от большинства обязательств: кредитов, займов, долгов по ЖКХ, налогов, расписок. Но есть чёткие исключения: алименты, вред жизни и здоровью, моральный вред, текущие платежи, субсидиарная ответственность, штрафы по уголовным делам, а также долги, о которых должник умолчал, — не списываются никогда (ст. 213.28 Закона о банкротстве).

Главные выводы:

• Если вы добросовестны и не скрываете имущество — большинство долгов спишутся.
• Если вы пытаетесь обмануть суд, скрыть активы или переоформить их на родственников — готовьтесь к отказу в списании.
• Алименты, вред здоровью, моральный вред и текущие платежи останутся с вами в любом случае.
• Участники СВО и члены их семей имеют право на списание долгов по кредитам в упрощённом порядке на основании Федерального закона № 377-ФЗ.

Практический совет: перед тем как подавать на банкротство, проведите полную инвентаризацию своих долгов и имущества. Составьте максимально полный список кредиторов. Честно декларируйте всё имущество. Если у вас есть сомнения по поводу каких-то долгов или сделок, совершённых в последние 1–3 года, обязательно проконсультируйтесь с юристом. Помните: лучше потратить время на подготовку, чем получить отказ в списании из-за недобросовестности, даже непреднамеренной.

Если вам нужна помощь в подготовке к банкротству, определении перечня списываемых долгов или вы сомневаетесь, подходите ли вы под критерии, — обратитесь к юристу по банкротству физических лиц. Также вы можете заказать услугу банкротства физических лиц под ключ или персональную консультацию..

Автор